안녕하십니까? 기획재정국장 최형순입니다.
바쁘신 의정 활동 속에서도 항상 구민의 생활안정과 복리증진에 노고가 많으신, 오세철 재정건설위원장님과 여러 위원님들께 진심으로 감사드립니다.
지금부터 의안번호 제476호 및 제477호 서울특별시 서초구 2020회계연도 결산 및 예비비 지출 승인안에 대하여 제안설명을 드리겠습니다.
먼저, 2020회계연도 결산 총괄내역입니다.
세입결산의 경우, 실제수납액은 9944억 2386만 6000원으로써 간주처리된 것과 전년도 이월금 등을 합친 예산현액 9939억 1230만 5000원보다 5억 1156만 1000원이 많습니다.
세출결산의 경우, 지출액은 8,502억 790만 7000원이며, 실제수납액에서 지출액을 차감한 결산상 잉여금은 1442억 1595만 9000원입니다.
결산상 잉여금의 내역으로는 명시이월액 229억 6974만 7000원, 사고이월액 161억 7401만 6000원, 계속비이월액 95억 4957만 7000원, 보조금 반납금 163억 6534만 1000원, 순세계잉여금 791억 5727만 8000원입니다.
다음은 일반회계 결산내역을 보고드리겠습니다.
먼저, 세입결산의 경우 세입예산현액은 9332억 3958만 3000원이며 징수결정액은 9886억 5352만 9000원으로 실제수납액은 9354억 9052만 2000원, 불납결손액은 47억 286만 8000원이고, 미수납액은 484억 6013만 8000원입니다.
세출결산의 경우 세출예산현액은 9332억 3958만 3000원이며, 지출액은 8392억 326만 8000원입니다.
결산상 잉여금은 실제수납액에서 지출액을 차감한 962억 8725만 4000원입니다.
결산상 잉여금의 내역으로는 명시이월액 113억 2674만 7000원, 사고이월액 155억 5651만 9000원, 계속비이월액 23억 5405만원, 보조금 반납금 162억 7578만 1000원, 순세계잉여금 507억 7415만 7000원입니다.
다음은 특별회계 결산내역을 보고드리겠습니다.
주차장특별회계 등 3개 특별회계 세입결산의 경우 세입예산현액은 606억 7272만 2000원이며, 징수결정액은 913억 9308만 3000원으로 실제수납액은 589억 3334만 4000원입니다. 특별회계 총 지출액은 110억 463만 9000원입니다.
결산상 잉여금은 실제수납액에서 지출액을 차감한 479억 2870만 5000원입니다.
결산상 잉여금의 내역으로는 명시이월액 116억 4300만원, 사고이월액 6억 1749만 7000원, 계속비이월액 71억 9552만 7000원, 보조금 반납금 8956만원, 순세계잉여금 283억 8312만 1000원입니다.
이를 회계별로 살펴보면, 의료급여기금특별회계의 경우 세입예산현액은 3억 8859만 6000원이며, 징수결정액은 4억 7042만 4000원입니다. 실제수납액은 4억 1844만 8000원이고, 미수납액은 5197만 6000원입니다.
세출예산현액은 3억 8859만 6000원이며, 총 3억 4531만 9000원을 지출함으로써 결산상 잉여금은 7312만 9000원입니다.
결산상 잉여금의 내역으로는 보조금 반납금 4327만 5000원, 순세계잉여금 2985만 4000원입니다.
다음은 건축안전특별회계입니다.
세입예산현액은 4억 9320만 7000원으로서, 징수결정액 8억 85만 1000원, 실제수납액 8억 85만 1000원입니다.
결산상 잉여금은 실제수납액에서 지출액 3억 7924만원을 차감한 4억 2161만 1000원입니다.
결산상 잉여금의 내역으로는 보조금 반납금 759만 5000원, 순세계잉여금 4억 1401만 6000원입니다.
다음은 주차장특별회계입니다.
세입예산현액은 597억 9091만 8000원이며, 901억 2180만 7000원을 징수결정하여 실제수납액은 577억 1404만 4000원입니다.
불납결손액은 8196만 4000원, 미수납액은 323억 2579만 8000원입니다.
결산상 잉여금은 실제수납액에서 지출액 102억 8007만 9000원을 차감한 474억 3396만 5000원입니다.
결산상 잉여금의 내역으로는 명시이월액 116억 4300만원, 사고이월액 6억 1749만 7000원, 계속비이월액 71억 9552만 7000원, 보조금 반납금 3869만원, 순세계잉여금 279억 3925만 1000원입니다.
다음은 기금, 채권, 채무, 예비비 지출 등에 대한 결산내역을 보고드리겠습니다.
먼저 기금결산입니다.
2020년도말 현재액은 청사건립기금 등 총 18종으로 2302억 3668만 2000원입니다.
2019년도말 현재액 2203억 8985만 6000원에서 2020년도에 534억 8542만 5000원을 조성하고 436억 3859만 8000원을 지출하였습니다.
다음은 채권현재액입니다.
2020년도말 채권현재액은 161억 8352만원으로서 2019년도말 채권현재액 159억 8778만 2000원에서 2020년도에 1억 9573만 8000원이 증가하였습니다.
다음은 채무 결산내역입니다.
2020년도 채무 증감 및 현재액은 해당사항 없습니다.
다음은 예비비 지출내역입니다.
일반회계의 예비비 예산액은 57억 4683만 8000원입니다.
쾌적한 구청사 운영 사업 등 27건에 22억 2795만 5000원을 지출결정하고, 21억 5285만 2000원을 지출하였습니다. 지출잔액은 7510만 3000원입니다.
특별회계의 예비비 예산액은 260억 973만 8000원입니다.
구룡 공영주차장 환경개선공사에 4억 102만 3000원을 지출 결정하였습니다.
이상으로 2020회계연도 결산 및 예비비 지출 승인안에 대한 총괄적 제안설명을 마치고, 2020회계연도 복식부기 재무제표에 대하여 보고드리겠습니다.
재무제표는 지방재정상태의 변동내역과 재정운영결과 등을 복식부기 회계방식에 의해 작성하여 이해관계인에게 재무정보를 제공하는 제도로서 2007회계연도부터 작성해오고 있습니다.
재무제표는 지방자치단체 회계기준에 관한 규칙에 따라 재무제표, 재무제표에 대한 주석, 필수보충정보, 부속명세서, 첨부서류 총 5개 항목으로 구성되어 있으며, 그 중 재무제표에 대해서 간략히 보고드리겠습니다.
재무제표는 재정상태표, 재정운영표, 순자산변동표로 구성되어 있습니다.
먼저 재정상태표에 대하여 보고드리면, 총자산은 5조 4025억 8649만 6000원으로서 유동자산 4321억 8735만 8000원, 투자자산 123억 2916만 5000원, 일반유형자산 4196억 6893만 3000원, 주민편의시설 1조 3434억 8210만 4000원, 사회기반시설 3조 1864억 3139만 2000원, 기타 비유동자산 84억 8754만 4000원입니다. 그리고 총부채는 329억 56만 5000원으로서 전년도 보조금 반납금, 퇴직급여 충당부채 등입니다. 순자산은 총자산에서 총부채를 뺀 것으로 5조 3696억 8593만 1000원입니다.
다음은 재정운영표입니다.
2020회계연도 서초구의 사업순원가는 2366억 1147만 2000원, 관리운영비는 1428억 6257만 9000원, 비배분비용은 201억 9820만원이며 위 세과목에서 비배분수익 243억 2316만 5000원을 가감한 재정운영순원가는 3753억 4908만 6000원입니다.
재정운영순원가에서 일반수익 4030억 9704만원을 차감한 2020회계연도 서초구의 재정운영결과는 마이너스 277억 4795만 4000원입니다.
다음은 순자산변동표입니다.
순자산의 변동액은 전년도말 순자산에 현년도 재정운영 결과와 순자산의 증감액을 더한 것으로서 재정상태표 총자산에서 총부채를 뺀 값과 같은 5조 3696억 8593만 1000원입니다.
이상으로 2020회계연도 복식부기 재무제표에 대한 보고를 마치고, 다음은 기획재정국 소관사항을 보고드리겠습니다.
2020회계연도 세입결산은 총괄부문에서 설명되었으므로 생략하고 세출부문에 대하여만 보고드리고자 합니다.
기획재정국 세출예산현액은 90억 4473만 3000원입니다.
이 중 46억 6393만원을 지출하고, 3000만원을 이월하여 집행잔액은 43억 3979만 8000원입니다.
예비비는 소송배상금 등 총 27건에 22억 2795만 5000원을 지출결정하여 21억 5285만 1000원을 지출하였습니다.
과별 예산집행내역을 보고드리면, 기획예산과는 예산현액이 67억 138만 2000원이며, 25억 7062만 5000원을 지출하고, 3000만원을 이월하여 집행잔액은 41억 75만 6000원입니다.
재무과는 예산현액이 4억 9227만 2000원이며, 4억 4343만 1000원을 지출하고 집행잔액은 4884만원입니다.
세무관리과는 예산현액이 7억 2735만 9000원이며, 6억 921만 5000원을 지출하고 집행잔액은 1억 1814만 3000원입니다.
재산세과는 예산현액이 6억 5625만 9000원이며, 6억 3760만 7000원을 지출하고 집행잔액은 1865만 1000원입니다.
지방소득세과는 예산현액이 4억 6746만 1000원이며, 4억 305만원을 지출하고 집행잔액은 6441만 1000원입니다.
다음은 기획재정국 소관 통합관리기금에 대하여 보고 드리겠습니다.
통합관리기금은 2019년도 말 현재액 480억 6039만원에서 4억 2648만원을 조성하고 지출액은 없었으며, 일반회계 예탁금 329억 9600만원을 포함하여 2020년도 말 현재액은 484억 8687만원입니다.
이상으로 기획재정국 소관 2020회계연도 결산 및 예비비 지출 승인안에 대한 제안설명을 드렸으며, 구체적인 사항은 2020회계연도 결산서를 참고하여 주시기 바랍니다.
앞으로 재정건설위원회 오세철 위원장님을 비롯한 여러 위원님들 의견과 2020회계연도 결산검사 의견서상의 시정 및 권고 사항을 검토하여 구정에 적극 반영해 나감으로써 더욱 합리적이고 효율적인 재정운영이 될 수 있도록 최선을 다하겠습니다.
감사합니다.