안녕하십니까? 기획재정국장 조이제입니다.
바쁘신 의정 활동 속에서 항상 구민의 생활안정과 복리증진에 노고가 많으신 김익태 재정건설위원장님과 여러 위원님들께 진심으로 감사드립니다.
지금부터 의안번호 제4호 서울특별시 서초구 2017회계연도 결산 및 예비비지출 승인안에 대하여 제안설명을 드리겠습니다.
먼저 2017회계연도 결산 총괄내역입니다.
세입결산의 경우 세입결산액은 7193억 7812만 4000원으로서 간주처리된 것과 전년도 이월금 등을 합친 예산현액 6958억 5762만 7000원보다 실제 수납액이 235억 2049만 6000원 많습니다.
세출결산의 경우 지출액은 5911억 7988만 5000원이며 실제 수납액에서 지출액을 차감한 결산상 잉여금은 1281억 9823만 8000원입니다.
결산상 잉여금의 내역으로는 명시이월액 49억 4914만 3000원, 사고이월액 193억 623만 4000원, 계속비이월액 165억 9124만 5000원, 보조금집행잔액 56억 9964만 4000원, 순세계잉여금 816억 5197만원입니다.
다음은 일반회계 결산내역을 보고드리겠습니다.
먼저 세입결산의 경우 세입결산액은 6339억 3607만 2000원으로서 세입예산현액은 6103억 2533만 2000원이며, 징수결정액 6966억 1981만 4000원 중 실제 수납액은 6339억 3607만 2000원이며, 미수납액 626억 8374만 2000원 중 35억 4456만 9000원을 결손처분하고 591억 3917만 2000원을 다음 연도로 이월하였습니다.
세출결산의 경우 지출액은 5398억 5787만 8000원으로서 세출예산현액은 6103억 2533만 2000원이며, 실제 수납액에서 지출액을 차감한 결산상 잉여금은 940억 7819만 3000원입니다.
결산상 잉여금의 내역으로는 명시이월액 49억 4914만 3000원, 사고이월액 187억 273만 5000원, 계속비이월 165억 9124만 5000원, 보조금집행잔액 56억 8682만 2000원, 순세계잉여금 481억 4824만 7000원입니다.
다음은 특별회계 결산내역을 보고드리겠습니다.
주차장특별회계 등 2개의 특별회계 세입결산액은 854억 4205만 2000원으로서 세입예산현액은 855억 3229만 5000원이며, 징수결정액 1188억 78만 9000원 중에서 실제 수납액은 854억 4205만 2000원입니다.
특별회계 총 지출액은 513억 2200만 7000원이며, 결산상 잉여금이 341억 2004만 4000원 발생하였습니다.
결산상 잉여금의 내역으로는 사고이월액 6억 349만 9000원, 보조금집행잔액 1282만 2000원, 순세계잉여금 335억 372만 3000원입니다.
이를 회계별로 보면 먼저 의료급여기금특별회계입니다.
세입예산현액은 3억 649만 2000원이며, 그중 4억 1493만원을 징수결정하여 3억 4906만 2000원을 실제 수납하고, 미수납액 6586만 7000원은 다음 연도로 이월하였습니다.
세출예산현액은 3억 649만 2000원이며, 2억 9409만 9000원을 지출함으로써 결산상 잉여금은 5496만 3000원입니다.
결산상 잉여금의 내역으로는 보조금집행잔액 1239만 2000원, 순세계잉여금 4257만 1000원입니다.
다음은 주차장특별회계입니다.
세입예산현액은 852억 2580만 3000원으로서 1183억 8585만 9000원을 징수결정하여 850억 9298만 9000원을 실제 수납하였으며, 미수납액 332억 9286만 9000원 중 1억 3198만 2000원을 결손처분하고, 331억 6088만 7000원을 다음 연도로 이월하였습니다.
세출결산의 경우 지출액은 510억 2790만 8000원으로서 세출예산현액은 852억 2580만 3000원이며, 실제 수납액에서 지출액을 차감한 결산상 잉여금은 340억 6508만 1000원입니다.
결산상 잉여금의 내역으로는 사고이월액 6억 349만 9000원, 보조금집행잔액 43만원, 순세계잉여금 334억 6115만 1000원입니다.
다음은 기금, 채권, 채무, 예비비 지출 등에 대한 결산내역을 보고드리겠습니다.
먼저 기금결산입니다.
2017년도말 현재액은 2130억 7602만 4000원으로서 청사건립기금 등 총 16종입니다.
2016년도말 현재액 1982억 247만 9000원에서 2017년도에 258억 4442만 1000원을 조성하고 109억 7087만 6000원을 지출하였습니다.
다음은 채권현재액입니다.
2017년도말 채권현재액은 132억 7417만 4000원으로서 2016년도말 채권현재액 133억 2759만 1000원에서 2017년도에 5341만 7000원이 감소하였습니다.
다음은 채무 결산내역입니다.
2017년도 채무 증감 및 현재액은 해당사항 없습니다.
다음은 예비비 지출내역입니다.
일반회계의 예비비 예산액은 75억 4300만 6000원이며 소송배상금 등 18건에 51억 8077만 4000원을 지출결정하여 49억 9648만 8000원을 지출함으로써 집행잔액은 1억 8428만 5000원입니다.
특별회계의 예비비 예산액은 307억 2463만 6000원이며 공영주차장 시설물 관리 및 운영에 5억 3957만 2000원을 지출결정하였으나 0원을 지출하고 5억 3957만 2000원을 이월하였습니다.
이상으로 2017회계연도 결산 및 예비비지출 승인안에 대한 총괄적 제안설명을 마치고, 2017회계연도 복식부기 재무제표에 대하여 보고드리겠습니다.
재무제표는 지방재정상태의 변동내역과 재정운영결과 등을 복식부기 회계방식에 의해 작성하여 이해관계인에게 재무 정보를 제공하는 제도로서 2007회계연도부터 작성해 오고 있습니다.
재무제표는 지방자치단체 회계기준에 관한 규칙에 따라 재무제표, 재무제표에 대한 주석, 필수보충정보, 부속명세서, 첨부서류 총 5개 항목으로 구성되어 있으며, 그중 재무제표에 대해서 간략히 보고드리겠습니다.
재무제표는 재정상태표, 재정운영표, 순자산변동표로 구성되어 있습니다.
먼저 재정상태표에 대하여 보고드리면 총자산은 5조 1922억 5276만 2000원으로서 유동자산 4430억 4895만 3000원, 투자자산 110억 4585만 2000원, 일반유형자산 4169억 9069만 3000원, 주민편의시설 1조 1318억 1963만 8000원, 사회기반시설 3조 1834억 941만 2000원, 기타 비유동자산 59억 3821만 4000원입니다.
그리고 총부채는 375억 9279만 1000원으로서 전년도 보조금 반납예정액, 세입세출외 보관현금, 퇴직급여 충당부채, 금융리스 등이며 이중 순수한 부채는 금융리스 4888만 3000원입니다.
순자산은 총자산에서 총부채를 뺀 것으로 5조 1546억 5997만 1000원입니다.
다음은 재정운영표입니다.
2017회계연도 서초구의 사업순원가는 1499억 2640만 4000원이고, 관리운영비는 1274억 1882만 6000원, 비배분비용 235억 3860만 1000원 및 비배분수익 411억 4775만 4000원을 가감한 재정운영순원가는 2597억 3607만 7000원입니다.
재정운영순원가에서 일반수익 2999억 1278만 2000원을 차감한 2017회계연도 서초구의 재정운영결과는 마이너스 401억 7670만 5000원입니다.
다음은 순자산변동표입니다.
순자산의 변동액은 전년도말 순자산에 현년도 재정운영결과와 순자산의 증감액을 더한 것으로서 재정상태표 총자산에서 총부채를 뺀 값과 같은 5조 1546억 5997만 1000원입니다.
이상으로 2017회계연도 복식부기 재무제표에 대한 보고를 마치고 다음은 기획재정국 소관 사항을 보고드리겠습니다.
2017회계연도 세입결산은 총괄부문에서 설명되었으므로 생략하고 세출부문에 대하여만 보고드리고자 합니다.
기획재정국 세출예산현액은 87억 6114만 4000원으로서 이중 57억 9027만원을 지출하고 집행잔액은 29억 7087만 1000원입니다.
예비비는 소송배상금 등 총 5건에 12억 6277만원을 지출결정하여 12억 6276만 7000원을 지출하였습니다.
과별 예산집행내역을 보고드리면 기획예산과는 예산현액이 66억 6917만원이며, 38억 9665만 1000원을 지출하고 집행잔액은 27억 7251만 8000원입니다.
재무과는 예산현액이 4억 2524만 3000원이며, 3억 5291만 7000원을 지출하고 집행잔액은 7232만 6000원입니다.
세무1과는 예산현액이 10억 1879만 7000원이며, 9억 3865만 7000원을 지출하고 집행잔액은 8013만 9000원입니다.
세무2과는 예산현액이 6억 4793만 4000원이며, 6억 204만 5000원을 지출하고 집행잔액은 4588만 8000원입니다.
다음은 기획재정국 소관 통합관리기금에 대하여 보고드리겠습니다.
통합관리기금은 2016년도말 현재액 453억 4447만 3000원에서 8억 3919만 7000원을 조성하고 지출액은 없으므로 2017년도말 현재액은 461억 8367만원입니다.
이상으로 기획재정국 소관 2017회계연도 결산 및 예비비지출 승인안에 대한 제안설명을 드렸으며 구체적인 사항은 2017회계연도 결산서를 참고하여 주시기 바랍니다.
앞으로 재정건설위원회 김익태 위원장님을 비롯한 여러 위원님의 의견과 2017회계연도 결산검사 의견서상의 시정 및 권고 사항을 검토하여 구정에 적극 반영해 나감으로써 더욱 합리적이고 효율적인 재정운영이 될 수 있도록 최선을 다하겠습니다.
감사합니다.